附件1
党校2025年部门预算
目 录
第一部分 党校概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 党校2025年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《单位收入总表》
三、《单位支出总表》
四、《财政收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《财政拨款“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《部门整体支出绩效目标表》
十一、《项目绩效目标表》
第三部分 党校2025年部门预算情况说明
一、2025年党校预算收支情况说明
二、2025年“三公”经费预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 党校概况
一、部门主要职责
中共会昌县委党校是县委直属公益一类全额拨款事业单位，为正科级。其主要职能是：
(一)培训县内外各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、党务干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校(行政学校、社会主义学院)系统师资培训。
(二) 加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。
(三)承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班。
(四)开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务。
(五)参与党委关于党校(行政学校、社会主义学院)工作政策以及干部培训计划的制定工作。
（六）培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士，培训统战干部，培养统一战线理论研究人才。
(七)承办县委县政府交办的其他事项。
二、机构设置及人员情况
2025年党校共有预算单位 1 个。编制人数小计19人,其中：行政编制人数9人,全部补助事业编制人数10人,部分补助事业编制人数0人。实有人数小计17人,其中：在职人数小计17人,行政在职人数9人,全部补助事业在职人数8人,部分补助事业在职人数0人。离休人数小计0人,退休人数小计12人,遗属人数0人。
第二部分 党校2025年部门预算表
（详见附表）
第三部分 党校2025年部门预算情况说明
一、2025年部门预算收支情况说明
(一)收入预算情况
2025年党校收入预算总额为334.51万元,较上年预算安排增加 2.75万元，其中：财政拨款收入319.51万元,较上年预算安排增加2.75万元;其他收入15万元，较上年预算安排持平；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；上年结转（结余）0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。
(二)支出预算情况
2025年会昌县委党校部门支出预算总额为334.51万元,较上年预算安排增加2.75万元;其中：
按支出项目类别划分：基本支出279.51万元,较上年预算安排增加2.75万元;其中：工资福利支出252.99万元, 商品和服务支出26.04万元,对个人和家庭的补助0.48万元, 资本性支出 0万元；项目支出55万元,较上年预算安排持平;其中：工资福利支出5.4万元,商品和服务支出48.16万元,对个人和家庭的补助0万元,债务利息及费用支出0万元，资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出1.44万元，对企业补助0万元，其他支出0万元。
按支出功能科目划分：教育支出260.75万元，较上年预算安排减少0.82万元，社会保障和就业支出28.46万元，较上年预算安排增加1.61万元，卫生健康支出9.63万元，较上年预算安排增加1.42万元，住房保障支出20.68万元，较上年预算安排增加0.55万元，其他支出15万元，较上年预算安排持平。
按支出经济分类划分：工资福利支出258.39万元,较上年预算安排增加22.81万元;商品和服务支出74.2万元, 较上年预算安排减少6.14万元;对个人和家庭的补助0.48万元,较上年预算安排增加0.12万元;资本性支出1.44万元,较上年预算安排增加0.96万元；其他支出0万元,较上年预算安排减少15万元。
(三)财政拨款支出情况
2025年会昌县委党校部门财政拨款支出预算总额319.52万元,较上年预算安排增加2.76万元;
按支出功能科目划分：教育支出260.75万元，社会保障和就业支出28.46万元，卫生健康支出9.63万元，住房保障支出20.68万元。
按支出项目类别划分：基本支出279.51万元,较上年预算安排增加2.75万元;其中：工资福利支出252.99万元, 商品和服务支出26.04万元,对个人和家庭的补助0.48万元。项目支出 40 万元,较上年预算安排持平;其中：工资福利支出 5.4万元,商品和服务支出33.16万元,对个人和家庭的补助0万元,债务利息及费用支出 0万元，资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出1.44万元，对企业补助0万元，其他支出0万元。
(四)政府性基金情况
2025年会昌县委党校部门政府性基金收入预算为0万元，支出预算为0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
(五)国有资本经营情况
2025年会昌县委党校部门国有资本经营收入预算为0万元，支出预算为0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
(六)机关运行经费等重要事项的说明
2025年会昌县委党校部门机关运行费预算26.04万元，比年（上年）预算增加3.52万元，增长15.6%，主要原因是人员增加，公用经费增加。
(七) 政府采购情况
2025年部门所属各单位政府采购总额1.44万元,其中: 政府采购货物预算1.44万元, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算0万元。
(八)国有资产占有使用情况
截至2024年（上年）7 月 31 日（各级财政编制部门预算基础信息上报截止时间）, 部门共有车辆 0辆,其中：一般公务用车实有数0辆。
2025年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200 万元以上大型设备具体为：无。
（九）预算绩效管理情况说明
2025年会昌县委党校对部门整体支出和项目支出全面实施绩效目标管理，2025年部门整体支出预算金额******万元。根据以前年度绩效评价结果，我单位将继续优化2025年预算安排并进一步改进管理、完善政策。
2025年会昌县委党校预算安排项目7个，项目预算金额合计40万元，其中：2025年办学教学经费5万；2025年科研咨询经费5万元；2025年教师进修调研经费5万；2025年图书资料经费5万元；2025年会昌县社会主义学院工作经费10万元；2025年学科建设经费5万元；2025年信息化建设经费5万元。本部门所有项目支出绩效目标表详见第二部分附表。
（十）重点项目：《2025年教师进修调研工作经费》编撰费项目情况说明
（1）项目概述
为了促进我校干部教育培训质量的提高，提升教育培训的教学水平和服务保障能力，加强基层党校教师教学及队伍建设，财政专门安排党校2025年教师进修调研工作经费5万元。该项目既是基层党校担负干部教育培训主阵地职责的迫切需要，也是党校教职工干部适应干部教育培训新挑战的迫切需要。本项目的一切经济往来活动都已纳入财务管理轨道，厉行增收节支。一切收支内容真实、数据准确、手续齐全。财务实行定期检查，做到账账、账款、账实相符。
（2）立项依据：年初部门预算批复
（3）实施主体：中共会昌县委党校
（4）实施方案：项目组织2025年1月1日-2025年1月31日；项目启动2025年2月1日-2025年12月20日；项目完成2025年12月21日-2025年12月31日。
（5）实施周期：一年内
（6）年度预算安排：合计安排资金5万元。主要用于为党校教师之间相互交流、相互学习、提供有益经验做保障，帮助党校教职工干部“走出去”，进一步提高党校年轻教师备课授课水平，最后运用“引进来”的方式将有益经验引用到自身的课堂中去，传授到学员之间来等等。
（7）绩效目标：一是完成全年干部教育培训计划；二是培训课程内容新颖、实用，能满足学员需求；三是提升培训质量。外聘专家授课安排合理，最大化惠及学员；四是提升教学质量。通过学习提升教师教学能力，提高教师授课水平；五是拓宽教职工干部的眼界，提高党校教师教学水平、教学能力；六是夯实党校教职工干部理想信念，增强教学本领，为后期开发、研发新课程提供了坚实基础。
二、2025年“三公”经费预算情况说明
2025年党校"三公"经费财政拨款安排 1.71万元，其中：
因公出国（境）费0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：节省开支。
公务接待费 1.71 万元,比上年增（减）0万元，主要原因是： 与上年安排保持一致。
公务用车运行维护费0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：党校无公务用车。
公务用车购置0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：节省开支。
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列2024年（上年）全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2025年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
三、相关专业名词
（一）机关运行费：指用财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
