目 录
第一部分 中共会昌县委党校概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 中共会昌县委党校2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况说明
二、2021年“三公”经费预算情况说明
第三部分 中共会昌县委党校2021年部门预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《一般公共预算“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《部门整体支出绩效目标表》
十、《项目支出绩效目标表》
第四部分 名词解释
第一部分 中共会昌县委党校概况
一、部门主要职责
中共会昌县委党校是县委直属公益一类全额拨款事业单位，为正科级。其主要职责是：
(一)培训县内外各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、党务干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校(行政学校、社会主义学院)系统师资培训。
(二) 加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。
(三)承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨班。
(四)开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务。
(五)参与党委关于党校(行政学校、社会主义学院)工作政策以及干部培训计划的制定工作。
（六）培训民主党派和无党派人士、统一战线其他领域代表人士，培训统战干部，培养统一战线理论研究人才。
(七)承办县委县政府交办的其他事项。
二、部门基本情况
中共会昌县委党校纳入本套部门预算编制范围的单位共1个。内设机构5个，事业编19名，在职人员14人，退休人员13人。
第二部分 中共会昌县委党校2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2021年中共会昌县委党校收入预算总额为206.61万元,其中：财政拨款收入173.75万元，事业收入0万元，上年结余32.86万元。
（二）支出预算情况
按支出项目类别划分：基本支出206.61万元，占支出预算总额的100%。包括工资福利支出124.81万元，商品和服务支出81.56万元，对个人和家庭的补助支出0.24万元，项目支出0万元。
按支出功能科目划分：教育支出174.82万元，社会保障和就业支出14.88万元，卫生健康支出5.75万元，住房保障支出11.16万元。
（三）财政拨款支出情况
财政拨款收入206.61万元，支出预算总额为206.61万元，占财政拨款收入的100%。
（四）政府性基金情况
无政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2021年部门机关运行费预算81.56万元，比2020年预算减少17.2万元，下降26.73%。
按照《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（六）政府采购情况
2021年部门所属各单位政府采购总额21.5万元，其中：政府采购货物预算21.5万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（七）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。
2021年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备0台。
二、2021年“三公”经费预算情况说明
2021年中共会昌县委党校“三公”经费一般公共预算安排1.8万元。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无此项列支。
公务接待费1.8万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：与上年预算保持一致。
公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无此项列支。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无此项列支。
第三部分 中共会昌县委党校2021年部门预算表
（详见附表）
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指县本级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2021年收支差额的数额。
（八）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。
（四）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。
（五）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
三、部门涉及的专业名词
（一）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
