中共会昌县委党校2019年度部门决算
目 录
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 中共会昌县委党校概况
一、部门主要职能
中共会昌县委党校坚持党的基本路线，以宣传、学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为己任，联系国际国内形势，结合党和国家召开的重大会议精神，结合全县各级党组织和党员实际，在抓好基础设施建设和教学手段建设的同时，努力办好主体班和网络教育，紧紧围绕提高培训效果和教育教学质量、培养高素质的干部队伍为目标，以教学为中心，科研为基础，改革为动力，充分发挥“熔炉”和“主阵地”的作用，加强党的理论学习、研究和宣传，搞好县、乡、村党员干部的培训，切实提高全县干部素质。
二、部门基本情况
党校编制数17人，其中：行政编制0人、参公编制17人。实有人数26人，其中：在职人数13人，包括行政人员0人、参公人员13人、全额事业0人；退休人员13人。
第二部分 2019年度部门决算表（见附件）
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2019年度收入总计225.99万元，其中年初结转和结余0万元，较2018年减少7.31万元，下降3%；本年收入合计225.99万元，较2018年减少7.31万元，下降3%，主要原因是：在建报告厅财政下达应拨付还未付。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入225.99万元，占 100%。
二、支出决算情况说明
本部门2019年度支出总计225.99万元，其中本年支出合计225.99万元，较2018年减少7.31万元，下降3%，主要原因是：在建报告厅财政下达应拨付还未付。
本年支出的具体构成为：基本支出225.99万元，占100%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为243.13万元，决算数为225.99万元，完成年初预算的93%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为243.13万元，决算数为225.99万元，完成年初预算的93%，主要原因是：按实际正常支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为16.63万元，决算数为14.53万元，完成年初预算的87.3%，主要原因是：按实际保障。
（三）卫生健康支出年初预算数为5.14万元，决算数为5.14万元，完成年初预算的100%，主要原因是：按实际保障。
(四）、住房保障支出年初预算数为9.98万元，决算数为9.98万元，完成年初预算的100%，主要原因是：按实际保障。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出225.99万元，其中：
（一）工资福利支出149.73万元，较2018年增加11.13万元，增长8%，主要原因是：正常人员增减。
（二）商品和服务支出76.26万元，较2018年增加8.97万元，增长13 %，主要原因是：精准扶贫下乡租车及差旅费增加。
（三）对个人和家庭补助支出3.5万元，较2018年增加0.3万元，增长9%，主要原因是：个人奖励与生活补贴做入这项目科目内。
（四）资本性支出4.6万元，较2018年减少19.5 万元，下降80%，主要原因是：多功能区项目建设固定资产还未转入固定资产。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为1.9万元，决算数为1.41万元，完成预算的 74%，决算数较2018年减少0.15万元，下降9 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的%，决算数较2018年增加（减少） 万元，增长（下降） %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无因公出国境支出。
（二）公务接待费支出年初预算数为 1.9万元，决算数为1.41万元，完成预算的74%，决算数较2018年减少0.15万元，下降9 %。主要原因是：正常开支。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 %，决算数较2018年增加（减少） 万元，增长（下降） %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：实行了公车改革；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 %，决算数较2018年增加（减少） 0万元，增长（下降） %。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：实行了公车改革。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2019年度机关运行经费支出76.26万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数减少15.14万元，下降16.5%，主要原因是：节省开支。
七、政府采购支出情况说明
本部门2019年度政府采购支出总额6万元，其中：政府采购货物支出0万元，占政府采购支出总额的 %，其中：授予小微企业合同金额4.6万元，占政府采购支出总额的 %。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2019年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，并做好与2019年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）
八、国有资产占用情况说明。
截止
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
（1）绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目 0个，二级项目0个，共涉及资金0万。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明）
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。
八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）
十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。
（名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。各部门应根据公开决算表中对应的经费情况进行名词解释，对未涉及的名词可以删除。）
